Оптимизация налогообложения:
платите ровно столько, сколько требует закон
Анализируем вашу бизнес-модель и находим законные инструменты снижения налоговой нагрузки. Никаких схем — только нормы Налогового кодекса, которые вы имеете право применять, но, возможно, ещё не применяете.
Оптимизация vs уклонение: чёткая граница
Законная оптимизация
- Выбор наиболее эффективной системы налогообложения
- Применение налоговых льгот и освобождений
- Правильная структура договоров и сделок
- Использование международных конвенций
- Эффективное управление расходами и их документальное подтверждение
Незаконное уклонение
- Занижение доходов
- Завышение расходов без реального основания
- Фиктивные операции
- Дробление бизнеса без деловой цели
Критерий, которым мы руководствуемся: выдержит ли принятое решение аргументированную защиту при проверке без риска уголовной ответственности? Если да — это оптимизация. Если нет — мы об этом честно скажем.
Инструменты законной оптимизации
Выбор оптимальной системы налогообложения
Самый простой и эффективный инструмент. Для одного и того же бизнеса разница между единым налогом и общей системой может составлять сотни тысяч гривен в год. Анализируем не только текущую ситуацию, но и перспективы роста.
Структурирование группы компаний
Если бизнес имеет несколько направлений — их распределение между отдельными субъектами хозяйствования может существенно снизить общую нагрузку. Но только если есть реальная деловая цель и каждая единица выполняет самостоятельную функцию.
Оптимизация выплат владельцам
Дивиденды, роялти, заработная плата, возвратная финансовая помощь — разные формы выплат владельцам имеют разное налогообложение. Определяем оптимальное соотношение с учётом всех факторов.
Применение налоговых льгот
Льготы по НДС для отдельных видов товаров и услуг, освобождение от налога на прибыль для определённых операций, льготы для резидентов индустриальных парков — большинство плательщиков не используют все доступные льготы просто потому, что не знают о них.
Международные конвенции об избежании двойного налогообложения
Украина имеет соглашения с более чем 70 странами. Правильное применение конвенций позволяет снизить или устранить двойное налогообложение при выплатах нерезидентам и получении доходов из иностранных источников.
Оптимизация расходов и их документальное подтверждение
Многие реальные расходы бизнеса не включаются в состав расходов из-за отсутствия надлежащего документального оформления. Правильно оформленные расходы уменьшают объект налогообложения без каких-либо рисков.
Управление убытками
Убытки прошлых лет могут переноситься на будущие периоды и уменьшать налог на прибыль. Контролируем правильное отражение и использование отрицательного значения объекта налогообложения.
Как мы работаем
Диагностика текущего состояния
Разработка рекомендаций
Проверка на устойчивость
Внедрение и сопровождение
Сколько можно сэкономить
ФОП на общей системе с оборотом 5 млн грн/год
После перехода на ЕН 3 группы и правильного оформления расходов — экономия до 300 000 грн в год.
ООО, выплачивающее зарплату владельцу 100 000 грн/месяц
После оптимизации структуры выплат (частичная замена на дивиденды или роялти) — экономия ЕСВ до 250 000 грн в год.
Компания с выплатами нерезиденту без применения конвенции
Правильное применение соглашения об избежании двойного налогообложения — возврат или неприменение налога с доходов нерезидентов до 15% от суммы выплат.
Цифры являются иллюстративными. Реальная экономия зависит от специфики бизнеса — рассчитываем индивидуально.
