Trustum
  • Налоговый консалтинг

Декларация об имущественном состоянии и доходах:
подайте правильно и вовремя

Помогаем физическим лицам заполнить и подать годовую декларацию о доходах. Учитываем все виды доходов, применяем доступные льготы и скидки, минимизируем сумму к уплате законными методами.

Ваши штрафы – наша ответственность. Буквально.

Кто обязан подавать декларацию

Продажа недвижимости или земли

Если продажа не является первой в течение года или имущество находилось в собственности менее трёх лет — возникает обязательство декларировать доход и уплатить НДФЛ и военный сбор.

Продажа автомобиля

Вторая и каждая последующая продажа транспортного средства в течение года — обязательное декларирование. Первая продажа за год — без НДФЛ, но декларационная обязанность остаётся при определённых условиях.

Иностранные доходы

Заработная плата от иностранного работодателя, доход от иностранных инвестиций, выплаты от иностранных платёжных систем, пенсия от иностранных фондов — всё это подлежит декларированию в Украине независимо от страны выплаты.

Получение наследства или подарка от неродственников

Подарки и наследство от лиц, не являющихся членами семьи первой или второй степени родства, облагаются НДФЛ 5% или 18% в зависимости от статуса наследодателя/дарителя.

Доход от аренды

Если арендатор — физическое лицо, не являющееся налоговым агентом, арендодатель обязан самостоятельно задекларировать доход от аренды.

Инвестиционный доход

Доход от продажи ценных бумаг, корпоративных прав, деривативов. Важно: инвестиционный убыток можно зачесть против инвестиционного дохода — это часто игнорируется и приводит к переплате.

Доход от криптовалюты

Операции по продаже или обмену криптовалюты являются объектом налогообложения. Порядок налогообложения до сих пор является предметом дискуссий — консультируем с учётом актуальной позиции ГНС.

ФОП на общей системе

Обязательная ежегодная декларация с отражением доходов и расходов предпринимательской деятельности

Желание получить налоговую скидку

Добровольная декларация для возврата части уплаченного НДФЛ

Готовы подавать декларацию?

Позвоним, согласуем перечень документов и подготовим декларацию под ключ.

Заказать услугу

Налоговая скидка: возврат своих денег

Налоговая скидка позволяет вернуть часть НДФЛ, удержанного работодателем в течение года. Подаётся декларация, и государство возвращает 18% от суммы расходов, подпадающих под скидку.

На что распространяется налоговая скидка:

Ипотечные проценты по жилищному кредиту, расходы на обучение (собственное или членов семьи первой степени) в отечественных учебных заведениях, страховые платежи по договорам долгосрочного страхования жизни и негосударственного пенсионного страхования, расходы на лечение и медицинские услуги собственные и членов семьи (кроме косметических операций и лекарств), благотворительные пожертвования неприбыльным организациям в пределах 4% от дохода.

Пример расчёта:

Официальная зарплата — 50 000 грн/месяц, годовой доход — 600 000 грн. Расходы на обучение ребёнка — 80 000 грн в год. Возврат: 80 000 × 18% = 14 400 грн.

Не уверены?

Рассчитать вашу потенциальную скидку

Получить консультацию

Особые ситуации

Декларирование иностранных доходов в условиях военного положения.

Украинцы, выехавшие за границу и получающие там доходы, остаются резидентами Украины (если не утратили резидентский статус) и обязаны декларировать иностранные доходы. Применяем конвенции об избежании двойного налогообложения для зачёта иностранных налогов.

Доход от иностранных брокерских счетов

Дивиденды и проценты от иностранных эмитентов, доход от продажи иностранных ценных бумаг — отдельные правила определения объекта налогообложения и применения льгот. Помогаем правильно конвертировать иностранные суммы в гривны по курсу НБУ на дату получения.

Криптовалюта

Позиция ГНС по налогообложению криптовалюты формируется и меняется. Консультируем с учётом актуального состояния и помогаем задекларировать операции с минимальными рисками.

Доход от работы за границей

Заработная плата от иностранного работодателя — один из самых распространённых видов незадекларированных доходов среди перемещённых лиц. Объясняем порядок декларирования и зачёта иностранного подоходного налога.

Сроки и ответственность

Сроки подачи

  • Обязательная декларация — до 1 мая года, следующего за отчётным. Декларация для получения налоговой скидки — до 31 декабря года, следующего за отчётным. Декларация при ликвидации ФОП — в течение 30 календарных дней.

Ответственность за нарушения

  • Неподача декларации — штраф 340 грн за каждую неподачу. Занижение суммы налога — штраф 25% от заниженной суммы плюс пеня. Умышленное занижение на значительные суммы — уголовная ответственность.

Что мы делаем

Собираем все необходимые данные и документы — справки о доходах, выписки, договоры, платёжные документы. Определяем все виды доходов и правила их налогообложения, применяем доступные льготы и скидки. Рассчитываем сумму НДФЛ и военного сбора к уплате или сумму к возврату. Заполняем декларацию и подаём через электронный кабинет плательщика. При необходимости — готовим пояснения к декларации и сопровождаем коммуникацию с ГНС.

Не уверены, нужна ли вам декларация?

Опишите ситуацию в двух предложениях — скажем чётко: да или нет, и что с этим делать.

Получить ответ


FAQ

Подать уточняющую или запоздалую декларацию добровольно. Штраф за опоздание — 340 грн, что значительно меньше рисков при выявлении ГНС. При значительных незадекларированных доходах — анализируем ситуацию и готовим оптимальную стратегию легализации.
Да. ГНС автоматически сравнивает данные деклараций с информацией от нотариусов, банков, органов регистрации и таможни. Продажа недвижимости или автомобиля без декларации — одно из самых легко выявляемых несоответствий.
Если единственным источником дохода является зарплата от одного работодателя — декларация необязательна. Но если вы хотите получить налоговую скидку — декларацию нужно подать добровольно.
Это один из самых дискуссионных вопросов сегодня. Позиция ГНС и практика ещё формируются. Консультируем индивидуально с учётом объёма операций и готовим декларацию с минимальными рисками для клиента.